一、主要经济指标完成情况
一季度，公司在局的大力支持和公司领导的带领下,实现合同签约额3156万元,占年度签约计划的10.88%;完成施工产值2258万元, 占年度产值计划的9.03%，其中分包完成为581.15万元，占完成产值额的25.73%。在完成的施工产值中,分单位情况具体如下：上海总部直营完成751.78万元（含分包完成70万元）,北京项目部完成118.52万元,南京分公司(含合肥.广州.重庆)完成产值为650万元（含分包完成68万元）,上海分公司完成产值302.7万元（含分包80万元）,武汉分公司完成产值435万元（含分包完成363.15万元）。
二、成本费用发生情况
全司实现工程结算利润206.15万元，同比绝对额减少了207.22万元，工程结算利润率为9.13%，同比下降了11.11％。
各单位具体情况如下：1）上海总部一季度的成本为687.18万元，成本比率为91.41%，同比上升了12.97％，工程结算利润率为5.03％，同比下降了14.30％；2）南京分公司的成本为528.71万元，成本比率为81.34％，同比上升了1.7％，工程结算利润率为15.28％，同比下降了1.57％；3）上海分公司成本为258.12万元，成本比率为85.27％，同比下降8.33％，工程结算利润率为12.25％，同比上升了9.18％；4）北京项目部的成本为96.81万元，成本比率为81.68％，同比上升了100％，工程结算利润率为15％，同比下降了81.72％；5）武汉分公司的成本为405.39万元，成本比率为93.19％万元，同比上升了22.52％，工程结算利润率为9.6％，同比下降16.65％。
一季度全司支出管理费用506.53万元,占产值的22.43%，上年同比绝对额增加103.79万元，产值费用率上升了2.71％,其中：南京分公司为125.25万元，同比绝对额增加了27.76万元，产值费用率为19.27％，同比上升了8.25％；上海分公司为48.12万元，同比绝对额增加了14.30万元，产值费用率为15.90％，同比下降了26.38％；武汉分公司为69.59万元，同比绝对额增加了16.50万元，产值费用费为16％，同比下降了9.11％；北京项目部为30.32万元，同比绝对额下降了3.21万元，产值费用率为25.58％，同比下降了41.16％；上海总部为233.24万元（含新疆），同比上升了40.55万元，产值费用率为31.03％，同比上升了8.38％。
三、亏损原因分析
一季度公司亏损324.07万元,其中：调整以前年度损益—支出12.34万元,实际当年亏损为311.73万元。分单位亏损情况如下：南京分公司亏损35.16万元，上海分公司亏损11.97万元，武汉分公司亏损57.90万元，北京项目部亏损12.36万元，公司总部亏损206.68万元。
由于各单位全面亏损，所以出现总体巨额亏损的现象，通过对项目进行配比分析及管理费用支出情况的分析，我司认为出现亏损的原因是：
1）一季度本身是装饰施工的低谷，而且在建项目大多是收尾项目，工作量不多，而少数几个新开工项目主要在做基层，工作量很少，所以产值规模上不去，没有规模经济效益。
尽管报表上反映公司一季度完成的情况较上年同期有所增加，但上年的产值收入中不包含分包完成部分，如果今年按上年同期的口径进行计算，实际完成产值仅有1676.85万元，而分包产值我方只能收取有限的管理费（5－7％），按上年计算口径产值是下降了；
2）由于公司出现了大量的以往年度损益调整事项，公司今年遵循会计的稳健原则可能过于保守，特别是对于收尾工程的收入确认和成本计量，遵循了尽可能的保守确认收入和充分预计成本的原则，故一季度的工程结算利润率同比下降幅度很大，这是一个主要原因；
3）由于原始经济资料的传递不及时，部分收尾项目可能在上年的收入成本的计量中没有较好地遵循会计的配比原则，故出现了有的项目上年的结算利润很高而本年出现结算利润亏损的情况；
4）管理费用比上年同期增加103.79万元，加重了公司的亏损。经分析，管理费用增加的主要原因有三点：①公司为了保持稳定，恢复了下属分公司停发的月度奖；②2000年的年终奖由于没有预提，全部进入了一季度的费用；③公司加强了经营开拓工作，本年承接工程势头良好，至今合同签约额已经超过一亿元，所以经营费、差旅费同比增幅较大。
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